Definição
Tabela SAC é o Sistema de Amortização Constante. No SAC, o valor amortizado a cada parcela é fixo (constante). Os juros incidem sobre o saldo devedor, que cai mês a mês — então a parcela total começa alta e diminui linearmente até o fim do contrato.
Como funciona o cálculo
A fórmula da parcela na SAC:
Parcela_n = Amortização constante + (Saldo devedor_n × Taxa de juros)
Onde a amortização constante é:
Amortização = Valor financiado / Número de parcelas
Como o saldo devedor diminui a cada parcela paga, o componente de juros diminui — e a parcela total cai a cada mês.
Por que SAC é o sistema padrão no Brasil
A Caixa Econômica Federal, principal financiadora do crédito imobiliário no Brasil, usa SAC como sistema padrão na maioria dos seus contratos. O motivo:
- Menor custo total de juros em comparação com a tabela Price para o mesmo prazo e taxa.
- Risco menor para o banco (saldo devedor cai mais rápido).
- Mais favorável ao tomador no longo prazo, já que a parcela final é nominalmente baixa e a inflação reduz seu impacto real.
Quando SAC não é a melhor escolha
- Renda apertada hoje: a parcela inicial da SAC é mais alta que a da Price para o mesmo valor financiado. Se você não tem fôlego para o pico inicial, Price pode caber melhor no orçamento de curto prazo.
- Plano de revender antes da metade do contrato: a economia de juros do SAC se concretiza no longo prazo — em contratos curtos, a vantagem é menor.
SAC vs. Price em números
Num financiamento de R$ 400 mil a 10% a.a. por 360 meses:
- SAC: primeira parcela ~R$ 4.450, última ~R$ 1.120. Total pago: ~R$ 1 milhão.
- Price: parcela fixa de ~R$ 3.510. Total pago: ~R$ 1,26 milhão.
Diferença de ~R$ 260 mil em juros pagos. Esse é o custo de escolher previsibilidade de parcela em vez de menor custo total.
Termos relacionados
SAC é uma alternativa à tabela Price, e ambos são instrumentados via CCB com garantia em alienação fiduciária. A escolha entre os dois é parte do estudo de SAC ou Price.